Банковский кредит. Классификация кредитов
Банковский кредит – это кредит, представляемый банками в денежной форме. Банковский кредит имеет строго целевой и срочный характер. Обычно банки требуют обеспечения кредита. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала и осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей.
Более конкретно базовые услуги кредитования, которые предоставляют коммерческие банки своим клиентам, как юридическим, так и физическим лицам, можно представить в виде следующей классификации:
1. По экономическому назначению кредита
· Связанный или целевой:
а) платежные: на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды
на оплату расчетных, платежных документов контрагентов клиента
на приобретение ценных бумаг
на авансовые платежи
на платежи в бюджеты
на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
другие
б) на финансирование производственных затрат, то есть на:
формирование запасов товарно-материальных ценностей
финансирование текущих производственных затрат
финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные)
в) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи)
г) потребительские кредиты (физическим лицам).
Несвязанный (без указания конкретной цели).
2. По форме предоставления кредита
· В безналичной форме:
а) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового
б) кредитование используя векселя банка
в) в смешанной форме, сочетание 2-х вышеуказанных вариантов
· В налично-денежной форме, как правило, физическим лицам
3. По технике предоставления кредита
· Одной суммой.
· . С овердрафтом - это схема кредитования, которая дает клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет..
· В виде кредитной линии:
1. простая (невозобновляемая) кредитная линия
2. возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
3. онкольную (до востребования) кредитную линию
4. контокоррентную кредитную линию
Онкольная кредитная линия это такая кредитная схема, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы и в рамках согласованного периода времени, таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически восстанавливаться.
Контокоррентная кредитная линия - это кредитование текущих производственных нужд заемщика, в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения, когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете. Этот счет сочетает в себе свойства ссудного и расчетного счетов; лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.
Комбинированные варианты
4. По способу предоставления кредита
Индивидуальный (предоставляется заемщику одним банком)
Синдицированный.
5. По времени и технике погашения кредита
Погашаемые одной суммой в конце срока
Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.
Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:
сложный кредит: с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока
прогрессивный кредит: с нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами
сезонный кредит: кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки
Отдельно следует выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также услуги по вопросам кредитования.