Тема 10. Центральные банки
1. Происхождение и развитие центральных банков.
2. Функции Центрального банка.
3. Основы функционирования Центрального банка в Украине.
1. Происхождение и развитие центральных банков
Главное назначение Центральных банков (ЦБ) - управление денежным оборотом с целью обеспечения неинфляционного развития экономики. Они занимают центральное место в кредитной системе страны или группы стран (*поэтому и получили такое название).
ЦБ-ки могут иметь разные названия:
- Центральный банк Российской Федерации;
- Национальный банк Украины;
- Федеральные резервные банки (12 банков, США);
- укороченные названия - банк Японии, банк Англии и т.д.
Институциональные основы ЦБ-ов закладывались на протяжении столетий.
Образование ЦБ проходило по одному из двух путей:
1-й путь эволюционный. В некоторых странах (США, Великобритания) предшественниками ЦБ-ов были эмиссионные банки, которые возникли на протяжение 19 века. До этого деления банков на эмиссионные и коммерческие не было (т.е. любой банк мог выполнять и эмиссионную функцию, и функцию кредитно-расчетного обслуживания экономич-х агентов).
Затем (в связи с возрастающими трудностями обращения множества различных банкнот множества банков и ростом могущества гос-ва), возникла необходимость гос. регулирования денежного обращения и защиты средств держателей банкнот от банковских крахов. Частью этого регулирования явилась вначале централизация, а затем и концентрация банкнотной эмиссии в одном банке - Центральном. Все остальные бывшие эмиссионные банки делегировали (передали) ему свои полномочия.
2-й путь создание ЦБ на основе специального закона, кот-й изначально предусматривал особый статус созданного банка с момента его учреждения. Этот путь характерен:
- для развитых стран, у кот-х по тем или иным причинам не было единого
эмиссионного банка;
- для бывших колониальных гос-в;
- для ряда постсоциалистических стран, в т.ч. образовавшихся после распада
СССР.
Во 2-й половине 20-го века деятельность ЦБ-ов развивалась в 3-х направлениях:
1) сотрудничество ЦБ-ов на межгосударственном уровне. В 1930 г.с этой целью
был создан Банк Международных расчетов (г.Базель);
2) сотрудничество ЦБ с международными валютно-кредитными и финансовыми
организациями (Мировой банк, МБРР, МВФ и т.д.), а также с региональными
валютно-кредитными органами (Европейский инвестиционный банк, Азиатский банк развития и т.д.);
3) создание наднациональных ЦБ-ов (в системе Европейского валютного союза единой системы Центробанков — двухуровневая банковская система:
1 уровень - Европейский ЦБ
2 уровень - ЦБ-ки стран ЕС)
ЦБ-ки имеют особый правовой статус, обусловленный тем, что они объединяют в себе все черты банковских учреждений с одной стороны и органа гос. управления - с другой. ЦБ-ки осуществляют банковские операции, приносящие доход, но целью их деят-ти не является получение прибыли. Эти операции ЦБ-ки используют как инструмент управления денежным рынком, руководствуясь государственными интересами и действующим законодательством.
Организационный статус ЦБ связан с организацией его деят-ти, в т.ч.:
-С определением на законодательном уровне задач и функций ЦБ. Они предусматриваются Конституцией, законом о ЦБ и его Уставом. S С формированием уставного фонда Банка, который может быть сформирован:
а) только за счет средств гос-ва (НБУ, Банк РФ, Немецкий федеральный банк);
б) при участии средств гос-ва и частного (акционерного) капитала (Австрия,
Швейцария, Япония);
в) весь капитал банка принадлежит частным акционерам (США, Италия).
-С определением взаимоотношений ЦБ с органами гос. власти. Они характеризуются:
а) уровнем самостоятельности (независимости) ЦБ в определении и реализации
монетарной политики. В этом отношении они могут:
- быть независимы полностью от законодат-й и исполнит-й власти;
- подчиняться высшему законедат-му органу;
- подчиняться высшему исполнительному органу.
б) степенью участия ЦБ в финансировании несбалансированных гос. расходов. Во
многих странах ЦБ-кам запрещено прямое кредитование бюджетного дефицита за
счет эмиссии денег или прямой покупки у гос-ва долговых ценных бумаг. Их
кредитная поддержка гос-ва обеспечивается через операции на открытом
(вторичном) рынке гос-х ценных бумаг.
-С порядком назначения и увольнения высшего руководящего состава банка. Первый руководитель банка может назначаться:
а) высшим законодательным органом (Парламентом в Украине);
б) высшим исполнительным органом;
в) главой гос-ва.
2. Функции Центрального банка
Функции ЦБ -ов определяются его задачами и во всей своей совокупности могут быть объединены в следующие группы:
1) Функция монопольной эмиссии банкнот. Эта функция однозначно касается выпуска только банкнот. Выпуск монет в ряде стран осуществл. Казначейство. В Украине НБУ выпускает и то, и другое. Эмиссию депозитных денег осуществл. коммерческие банки. От того, какое место наличные деньги занимают в совокупной
денежной массе, определяется значимость данной функции ЦБ. В настоящее время вся банкнотная эмиссия явл. фидуциарной (не обеспеченной золотом).
2) Функция банка банков. Ее реализация обеспечивается по таким направлениям:
- ЦБ обеспечивает хранение свободной кассовой наличности ком. банков и
осуществляет кассовое обслуживание банков 2-го уровня;
- ЦБ осуществляет расчетное обслуживание банков 2-го уровня, организуя
межбанковские расчеты;
- ЦБ явл. для коммерч. банков кредитором в последней инстанции, т.к. он
кредитует ком. банки для поддержания их ликвидности, когда они не имеют
возможности привлечь необходимые дополнительные средства из других
источников;
- ЦБ хранит обязательные резервы ком. банков в виде неснижающихся остатков
средств на корреспондентском счете в ЦБ. Размер этих резервов определяется в
соответствии с нормами резервирования, устанавливаемыми ЦБ-м страны, и суммы
привлеченных ком. банками ресурсов.
3) Функция надзора и контроля за деятельностью ком, банков (непосредственно
связана со 2-й функцией). Ее действие выражается в том, что ЦБ:
- разрабатывает нормативные документы, регламентирующие порядок осущ-я
операций ком. банками, в виде издаваемых инструкций и положений;
- контролирует соблюдение ком. банками общих положений и правил осущ-я
банковских операций;
- выдает лицензию на осуществление банковской деят-ти и выполнение
отдельных банковских операций;
- устанавливает экономические нормативы, регулирующие деят-ть ком. банков и
контролирует их соблюдение. При нарушении этих нормативов ЦБ имеет право
применить административные или экономич-е санкции.
- ведет реестр банков и кредитных организаций на основе регистрации
создаваемых кредитных институтов.
4) ЦБ - это банк и агент правительства. Это отражается в следующих
направлениях:
- ЦБ обеспечивает кассовое исполнение бюджета;
- осуществляет расчетное обслуживание правительственных органов;
- осуществляет кредитование гос-ва прямо или косвенно (прямо если для
покрытия бюджетных расходов ЦБ осуществляет дополнительную эмиссию денег
либо покупает гос. облигации при их выпуске; косвенно - если кредитует гос-во,
приобретая гос. облигации на вторичном рынке);
- управляет гос. долгом страны;
- формирует и хранит золотовалютные резервы страны;
- представляет страну в международных валютно-кредитных организациях, где
такое представительство предусмотрено уставом этих организаций;
- регулирует международные расчеты и платежный баланс страны;
5) Функция денежно-кредитного регулирования. Она распространяется на:
- регулирования денежной массы в обращении;
- регулир-е объемов кредитных вложений в эк-ку страны;
- регулир-е курса национальной валюты.
3. Основы функционирования Центрального банка в Украине
Еще до выхода Укр. из состава СССР был принят (20.03.91 г.) Закон «О банках и банковской деятельности». В соответствии с ним в Укр. была создана 2-хуровневая банковская система с Национальным банком на 1-ом уровне и сетью коммерч-х банков - на 2-ом.
НБУ и его областные управления были созданы на базе республиканской конторы госбанка СССР и его областных контор.
Свою деят-ть НБУ начал с 01.09.1991 г.
Основы правового статуса НБУ закреплены Конституцией Укр. и Законом «О НБУ» (май 1999г.):
- Согласно Конституции НБУ дано право законодательной инициативы в
Верховной Раде Украины, что определяет его особую роль в системе органов гос.
управления.
- В соответствие с Законом «О НБУ» основной целью деят-ти НБУ явл.
обеспечение стабильности национальной денежной единицы.
Основные принципы функционирования НБУ следующие:
1) Принцип независимости. НБУ независим от органов гос. исполнительной власти. Он
поддерживает политику правительства до тех пор, пока она не противоречит
стабильности нац. валюты;
2) Принцип президентского и парламентского контроля за деят-тъю НБУ. В своей
деят-ти НБУ подчинен Президенту страны и Верховной Раде;
3) Принцип экономической самостоятельности. НБУ явл. самостоятельным
юридическим лицом с соответственным уставным фондом (10 млн. грн),
сформированным за счет средств гос-ва. Свои расходы НБУ покрывает за счет
доходов от выполняемых операций. Превышение расходов над доходами
покрывается за счет средств бюджета, следующего за отчетным годом. А
превышение доходов над расходами зачисляется в доходы гос. бюджета.
4) Принцип централизованной системы НБУ. Система работы НБУ организована так,
чтобы обеспечить реализацию единой гос-й монетарной политики во всех регионах
страны под общим централизованным управлением.
5) Принцип единой системы банка. Все подразделения и учреждения НБУ объединены
общностью целей и задач, стоящих пред Банком в целом.
6) Принцип вертикальной системы банка. Назначение должностных лиц и их
подотчетность осущ-ся только по вертикали.
В структуру НБУ входят:
• Центральный аппарат;
• Региональные управления в каждой области и для АР Крым;
• Расчетная палата (осущ. межбанковские расчеты);
• Фабрика банкнотной бумаги (фабрика гос. знаков);
• Фабрика банкнот и монет;
• Гос. сокровищница страны;
• Специализированные предприятия.
НБУ выполняет все традиционные для ЦБ-ков функции.