Тема 8. Кредитная система
1 . Понятие и звенья кредитной системы.
2. Банковская система: сущность, принципы построения и функции.
3. Небанковские финансово-кредитные учреждения (НБФКУ).
1. Понятие и звенья кредитной системы
Кредитная система (в широком смысле) - совокупность кредитных отношений и институтов, их организующих.
Кредитные отношения (первая составляющая кредитной системы) связаны с движением ссудного капитала и включают разные формы и виды кредита (их характеристика была приведена в предыдущ. темах).
В узком толковании кредитная система совокупность кредитных
институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию временно свободных средств для последующего их распределения.
Как совокупность кредитных институтов, кредитная система включает 2 звена:
1_ - банковскую систему;
2 -- парабанковскую систему, или совокупность небанковских финансово-кредитных учреждений (институтов).
По характеру выполняемых функций все кредитные институты, входящие в состав кредитной системы, делятся на:
• эмиссионные банки, кот-е выступают центром эмиссии банкнот;
• коммерческие банки, кот-е осуществляют депозитно-ссудные операции и расчеты между клиентами;
• специализированные финансово-кредитные институты, кот-е дополняют деят-ть ком. банков (как правило в тех сферах, кот-е явл. для них невыгодными или высокорисковыми).
По форме собственности кредитные институты делятся на:
• частные (преобладают среди других форм. А среди них - акционерные общества (еще бывают: индивидуальные, товарищества, кооперативы));
• государственные (в большинстве своем это - Центробанки, но могут быть и коммерч. банки и НБФКУ);
• смешанные (фин. - кред. институты, основанные с участием частного и гос-го капитала).
Среди наиболее существенных процессов, происходящих в кредитной системе в наше время необходимо выделить следующие:
1) усиление процесса концентрации и централизации капитала;
2) сращивание банковского капитала с промышленным и образование на этой основе
финансового капитала;
3) усиление конкуренции как между банковскими институтами, так между ними и
небанковскими институтами;
4) интернационализация деятельности банков и появление международных
банковских монополий;
5) усиление тенденции увеличения представительства НБФКУ в кредитной системе
страны.
2. Банковская система: сущность, принципы построения и функции
(**Центральное место в кредитной системе занимают банки. Специфика деятельности банков вызывает необходимость организационно-правового выделения их в самостоятельную структуру - банковскую систему (БС).
Банк, с-му в лит-ре часто трактуют как простую совокупность банков, функционирующих в эк-ке страны. При таком подходе БС - это механическое объединение банков, не имеющих заранее определенных целей, специфических черт и не выполняет специфических функций. На самом деле это не так.)
БС имеет особое предназначение, специфич. черты и функции в эк-ке, кот-е не просто повторяют назначение и функции отдельных банков. БС возникает вследствие не механического объединения отдельных банков в случайную совокупность, а заранее выработанной концепции, определяющей место каждому виду банков и механизм взаимодействия между ними. Эта концепция была зафиксирована в принятом в 1991 г. Законе Украины «О банках и банковской деятельности.
Самостоятельность БС как эк-кой структуры проявляется двояко:
- во-первых, относительно отдельных банков как ее структурных элементов;
- во-вторых, относит-но других подобных крупных систем, функционирующих в
экономике параллельно банковской.
Относительно отдельных банков самостоятельность БС проявляется в ее специфических целях и функциях в сравнении с целями и функциями банков. Так, главная цель деят-ти отдельных банков — получение прибыли. А относительно всей БС эта цель не просто не увеличивается пропорционально кол-ву банков, но вообще перемещается на задний план (** оставаясь только лишЬ целью отдельных банков), * на первое место в системе выходят цели:
• обеспечение общественного надзора и регулирования банковской деят-ти с
целью согласования интересов отдельных банков с общественными
интересами (**эта цель вступает в определенное противоречие с получением
прибыли как ключевой целью коммерч. банков);
• обеспечение надежности и стабильности функционирования отдельных
банков и БС в целом с целью стабилизации денег и бесперебойного
обслуживания ими экономики.
(**Понятно, что ни одна из этих целей не под силу отдельному банку, каким бы эк-ки сильным он ни был). Только скоординированное объединение банков в систему, делает достижение этих целей реальным.
Что касается функций БС и отдельных банков, то они также различны. БС выполняет такие функции:
• трансформационную (ее суть - в изменении (трансформации) таких
качественных характеристик денежных потоков, проходящих через банки, как
рисковость, срочность, объемы и территория). Хотя она базируется на
аналогичной функции отдельных банков, но в масштабах системы она
становится более завершенной и эффективной, что обусловлено тем, что в
трансформационный процесс включается центральный банк, который
осуществляет эти процессы на межбанковском уровне (через механизм
рефинансирования) и повышает трансформац-й потенциал
узкоспециализированных банков (предоставляя возможность кооперации с универсальными банками);
• функцию создания платежных средств и регулирования денежного оборота
(эмиссионная) - ключевая функция (**т.к. в ее выполнении принимают
участие все звенья БС и они касается всех направлений банк, деят-ти). Она
заключается в том, что БС оперативно изменяет массу денег в обращении в
соответствии со спросом на них. Следовательно, она управляет предложением
денег. Каждый отдельный банк принимает участие в формировании
предложения денег и заинтересован расширять его, поскольку это приносит
дополнительные доходы. Но только БС может определить границы этого
предложения, адекватные спросу на деньги, и ввести в эти границы
эмиссионную функцию каждого банка (методами и инструментами денежно-
кредитной политики Центробанка (см. Тему 4));
• функцию обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного
рынка (стабилизационная). Она связана с чрезвычайно высокой рисковостью
банковской деятельности, связанной с тем, что банки функционируют в
основном за счет чужих капиталов (акционеров, вкладчиков, кредитов других
банков), пребывая под прессом их собственников, действия которых
определяются не только эк-ми расчетами, но и слухами, ожиданиями. Только
БС в целом под силу создать действенный механизм страхования банковских
рисков и депозитов. Выполнение этой функции проявляется в организационно-
правовом механизме обеспечения стабильности банковской деят-ти. включ-м:
- страхование банковских рисков (кредитных и депозитных);
- образование внутрибанковских резервов для покрытия убытков;
- создание механизма обязательного резервирования банковских депозитов;
- установление эк-ких нормативов по наиболее рисковым направлениям банк.
деят-ти;
- централизованный надзор и контроль за банковской деят-тью;
- централизованное рефинансирование коммерч. банков;
- узаконенное применение механизмов централизации банк, капитала
(образование консорциумов, концернов, холдингов) и т.д.
Этот механизм базируется на принятии ряда законов и нормативных актов, регламентирующих деятельность всех звеньев БС - от Центрального банка до узкоспециализированных ком. банков.
(**БС взаимодействует и с другими системными структурами, совместно с которыми она образует как подсистема более общее образование - экономическую систему в целом. Это, отдельно, бюджетная система, налоговая, валютная, торговая ситемы и др.)
Сравнивая БС с другими подобными крупными системами, можно выявить их общие черты, что подтверждает ее системный характер, а также особые черты, подчеркивающие ее банковскую специфичность.
К общим чертам относятся:
объединение множества однотипных элементов, подчиненных одинаковых целям. В БС - это: отдельные банки (их цели - прибыльность и ликвидность);
динамичность системы. БС постоянно развивается, адаптируясь к изменению эк-кой ситуации в стране (рыночная трансформация);
закрытость системы. Это специфическая деятельность субъектов БС в денежной сфере (**банкам в Украине запрещено заниматься производств, деят-тью, торговлей, страхованием, а субъектал-других систем запрещено вести сугубо банковскую деят-ть. Помимо этого большинство банковской информации - тайна);
саморегуляция системы. БС - саморегулируемая (если один банк становится банкротом, его «нишу» занимают др. банки, при смене эк. ситуации в стране банки меняют методы деят-ти (Украина, гиперинфляция в 1992-1994 гг, все банки превратились в универсальные, чтобы выжить)).
К специфическим чертам, характерным только для БС, относятся:
двухуровневое построение - ключевой принцип построения БС в рыночной экономике, при котором на 1-м уровне - один банк (**или неск-ко банков, объединенных общими целями - ФРС США), которому придается статус центрального банка (**на него налагается ответственность за решение макроэкономич-х задач в денежно-кредитной сфере, координацию деят-ти всех остальных банков, для чего он законодательно наделяется соответствующими полномочиями), а на 2-м уровне - остальные банки, кот-е в Украине принято называть коммерческими банками (**они призваны обслуживать экон. субъектов - фирмы, семейные хоз-ва, гос-е структуры, соответственно заданий, намеченных ден.-кред. политикой ЦБ). Между ЦБ и КБ-ми отношения строятся по вертикали - КБ-ки подчинены ЦБ. А относительно друг друга банки 2-го уровня явл. эк-ки самостоятельными, равноправными, конкурирующими на ден. рынке отношения строятся по горизонтали.
централизованное регулирование банковской деятельности. Банковское законодательство всех стран предусматривает систему мер по нормированию, ограничению, страхованию и контролю банковской деятельности. Реализация этих мер должна обеспечивать стабильную работу банков 2-го уровня, кот-я осущ-ся под надзором и при участии ЦБ и др. уполномоченных органов. И другие черты. С учетом всего вышесказанного можно сформулировать определение БС.
Банковская система - это законодательно определенная, четко структурированная совокупность финансовых посредников, которые осуществляют банковскую деятельность на постоянной и профессиональной основе и функционально взаимоувязаны в самостоятельную экономическую структуру.
3. Небанковские финансово-кредитные учреждения
Во многих странах в настоящее время серьезную конкуренцию банкам оказывают специализированные финансово-кредитные учреждения (СКФУ, НБФКУ). Как звено кредитной системы они представляют собой финансовый или кредитный институт небанковского типа, специализирующийся на выполнении одной или двух операций, или обслуживании определенной категории клиентов.
Состав СФКУ и их место в кредитной с-ме страны отличается по отдельным странам и зависит от степени развития рыночных отношений, уровня развития конкуренции в кредитной сфере и действующего в стране законодат-ва.
Из всей совок-ти этих институтов можно выделить 2 укрупненные их группы:
1. Кредитные небанковские учреждения, специализируются на кредитовании
определенной отрасли экономики или сферы деятельности:
- кредитные союзы (кол-во членов не менее 50; кредиты только членам союза;
если остаются свободные ден. ср-ва, имеют право вложить их в гос. ц.б. или др.
кредит, союзы; не платят налога на прибыль);
- ломбарды (предоставляют мелкие ссуды под залог движимого имущества);
- лизинговые компании;
- факторинговые компании (поддерживают платежеспособность, выкупая долги
юр. лиц)/
2. Финансовые небанковские институты, специализирующиеся на аккумуляции
мелких ден. сбережений и дох-в для их трансформации в ссудные активы с
последующим размещением в гос-е или корпоративные ц.б.:
- страховые компании;
- пенсионные фонды;
- финансовые компании;
- трастовые компании;
- институты совместного инвестирования (ИСИ)- аналог инвестиц-х фондов и
компаний.
Росту влияния СКФИ способствовали причины:
1) рост доходов населения в развитых странах;
2) активное развитие РЦБ;
3) оказание этими институтами специальных услуг, которые не могут
предоставить КБ и специализиров-е банки.
НБКФИ ведут острую конкурентную борьбу как между собой, так и с КБ. Общие черты между банками и НБФКИ:
- они действуют на рынке опосредованного финансирования;
- аккумулируют и перераспределяют средства;
- выпускают собственные фин. обязательства и требования.
Отличительные черты между банками и НБФКИ:
- НБКФИ не могут оказывать те услуги, которые явл. базовыми для банков;
- т.к. деятельность НБКФИ не затрагивает процесс создания дополнительного
предложения денег на рынке, следоват-но, их деят-ть менее контролируема гос-вом;
- осущ-ют узко специализированную деят-ть.
Отличительной особенностью современного этапа развития СНБИ явл усиление конкурентной борьбы, что привело к усложнению стр-ры рынка ссудных кап-лов, дифференциации СНБИ, вовлечении широких слоев населения в сферу деят-ти этих институтов.
Несмотря на развитие специализиров-х институтов и расшир-е сферы их деят-ти, ведущим звеном кред-й системы остаются банки.